Tras el subcampeonato obtenido por la Selección argentina en el Mundial 2026, Claudio «Chiqui» Tapia regresó al país y deberá volver a enfrentar los frentes judiciales que avanzan en tribunales argentinos y estadounidenses.
El presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) llega a una etapa en la que las causas abiertas vuelven a tomar protagonismo, en un contexto marcado además por la incertidumbre sobre el futuro de Lionel Scaloni y el cierre del ciclo de Lionel Messi con la camiseta argentina.
La causa por retención de aportes contra Tapia y Toviggino
El expediente más avanzado en Argentina involucra a Tapia y al tesorero de la AFA, Pablo Toviggino, por una denuncia presentada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA).
La investigación apunta a una presunta retención indebida de aportes previsionales e impuestos correspondientes a empleados de la entidad, incluyendo conceptos vinculados al Impuesto a las Ganancias y al IVA, que no habrían sido depositados en los plazos correspondientes.
El último revés judicial para la defensa de Tapia fue una resolución de la Cámara en lo Penal Económico, que dejó firme la declaración de deserción de un recurso de apelación presentado por sus abogados.
Los jueces Roberto Hornos y Carolina Robiglio señalaron que la defensa no cumplió con los requisitos procesales necesarios para mantener vigente la apelación. Según el fallo, «la inasistencia del recurrente a la audiencia dispuesta y la falta de presentación de un memorial sustitutivo resultan asimilables a una deserción del recurso».
En esta causa, Tapia mantiene embargos por 350 millones de pesos sobre sus bienes.
La investigación por proveedores y facturación sospechosa
Como derivación del expediente principal, también se investiga el presunto uso de 24 proveedores que serían inexistentes o sin capacidad operativa para emitir facturación considerada irregular por más de 289 millones de pesos.
Entre las empresas mencionadas aparecen Central Hotel S.R.L. y Capadoccia S.R.L. La Justicia analiza si estas operaciones podrían formar parte de una maniobra de mayor alcance.
El juez federal en lo penal económico Diego Amarante rechazó un planteo de la defensa que buscaba trasladar la investigación a otro juzgado y resolvió unificar los expedientes al considerar que existen «puntos de conexión relevantes».
La investigación analiza incluso la posible configuración de una asociación ilícita fiscal.
El frente Sur Finanzas
Otro expediente que involucra al presidente de la AFA es la denominada causa Sur Finanzas, donde se investigan presuntos delitos de asociación ilícita, lavado de activos y administración fraudulenta en perjuicio del Club Atlético Banfield.
La causa pone bajo análisis los vínculos financieros entre la AFA y el holding perteneciente a Maximiliano Ariel Vallejo, empresario cercano a Tapia.
La investigación incluye préstamos en efectivo por alrededor de un millón de dólares, con tasas de interés que habrían alcanzado hasta el 4% mensual en dólares, además de movimientos vinculados a ingresos por patrocinadores mediante fideicomisos.
Vallejo declaró en mayo y negó las acusaciones. Sostuvo que su patrimonio proviene de actividades legales y calificó la causa como «mediática».
La investigación en Estados Unidos
Además de los expedientes argentinos, organismos estadounidenses analizan movimientos relacionados con los fondos internacionales de la AFA.
Hasta el momento no existe una imputación formal contra Tapia en Estados Unidos, pero el FBI investiga operaciones vinculadas a la empresa TourProdEnter LLC, creada por el empresario Javier Faroni y su esposa Erica Gillette.
Según la hipótesis bajo análisis, esa compañía habría administrado ingresos comerciales internacionales de la AFA, incluyendo contratos de patrocinio, partidos amistosos y derechos comerciales de la Selección.
Los investigadores buscan determinar si la firma pudo haber funcionado como intermediaria para retener parte de esos fondos. La cifra analizada supera los 300 millones de dólares.
En el marco de esa investigación, el empresario Guillermo Tofoni declaró durante más de dos horas ante autoridades estadounidenses y entregó documentación sobre el esquema comercial.
La investigación está a cargo de los fiscales federales Patrick Gushue, Christopher Ting y Michael Berger, quienes buscan establecer si existieron delitos vinculados al lavado de activos o fraude financiero.
Por ahora, Tapia no enfrenta cargos formales en Estados Unidos, pero los distintos expedientes mantienen abierta una etapa judicial que vuelve a tomar protagonismo tras el final del Mundial.
